kidolgozott régi zh sorok

Országok listájaHungaryMiskolci EgyetemGazdaságtudományi KarGazdálkodásiBankmenedzsmentVizsgákkidolgozott régi zh sorok

BANKMENEDZSMENT

1. Hogyan számítható ki a tQkemegfelelési mutató? 1-1 mondatban a számláló és a nevezQ kiszámítása!

TQkemegfelelés= Szavatoló tQke/Korrigált mérlegfQösszeg

Szavatoló tQke: Áll a saját tQkébQl és idegen tQkébQl, amelyeket alapvetQ és járulékos tQkeelemekként sorolunk be. Ezeket csökkenteni kell azokkal a tételekkel, amelyek bizonyos speciális kockázatok biztosítására kell félretenni.
A szavatoló tQke a hitelintézetnek azon forrásai, amelyek a hitelintézettel szemben fennálló követelések kielégítésébe tQkeként bevonhatók.

Korrigált mérlegfQösszeg: A különbözQ mérleg tételek és mérlegen kívüli tételek- a Felügyelet által meghatározott -kockázatokkal korrigált összege.

A tQkemegfelelési mutató ideális értéke 8% Bázel II. szerint.

2. Soroljon fel 8 tanult szubjektív adósminQsítési szempontot és mondja meg azt is, hogy mi tekinthetQ a bank szempontjából kedvezQnek!

-Tulajdonosi struktúra
-Menedzsment szakmai megítélése
-JövQbeni kilátások, tervezés minQsége
-Piaci helyzet alakulása, rendelésállomány
-Banki kapcsolatok
-Költségvetési kapcsolatok
-Marketingtevékenység, piaci megjelenés
-Termékportfólió
-Termelési színvonal, hatékonyság
-Együttmqködési hajlandóság
-Szervezeti felépítés, döntési jogkörök

3. Mutassa be a CART elemzést és a variancia-analízist a hitelminQsítés alkalmazásában! (bemenQ paraméterek, módszer lényege, output)

CART:
Sorrendi skálán értelmezhetQ változókkal mqködik. A különbözQ mutatókkal csoportokat képzünk és tovább elemezzük azokat. Akkor mqködik jól, ha kevés számú mutatót használunk. Végeredményként megkapjuk, hogy melyik ügyfél lehet megfelelQ és melyik fog csQdbe menni. ElQnye, hogy egyszerq. Hátránya, hogy nem minden esetben lehet ezt a modellt képezni.

Variancia-analízis:

4. Mutassa be a pénzügyi intézmények fQbb jellemzQit! (Név, alaptQke követelmény, tevékenységi kör, szervezeti forma)

Intézmény Tevékenység Szervezeti forma AlaptQke Pénzügyi vállalkozás Betétgyqjtésen, számlavezetésen, készpénzhelyettesítQ fizetQeszköz kibocsátásán kivql bármely, de korlátozott számú szolgáltatás.
Ha készpénzátutalást vagy pénzügyi piacon ügynöki szolgáltatást végez, más nem végezhet. Kft. vagy Rt. 50 mFt Pénzügyi holding
(ha a vezetQtag hitelintézet, bankcsoportról van szó) KülönbözQ pénzügyi piaci szolgáltatásokat végzQ vállalkozások összessége. Rt. 2 mdFt Hitelintézet a) Bank Minden pénzügyi szolgáltatást végezhet, de a betétgyqjtés és a számlavezetés kötelezQ Rt. 2 mdFt b) Szakosított hitelintézet Egy pénzügyi szolgáltatás vagy tevékenységcsoport
(Magyar Fejlesztési Bank Rt.)
(Lakástakarékpénztárak)
(Jelzálog-hitelintézetek) Rt




----------------------(
---------------------( Külön szabályok




(2mdFt)
(3 mdFt) c) Szövetkezeti hitelintézet Pénzügyi szolgáltatások, kivéve biztosítópénztár letétkezelés, befektetési alap kezelés, vagyonkezelés
(Takarékszövetkezet)
(Hitelszövetkezet) Szövetkezet 100mFt
5. Definiáljon 5 a banküzemben felmerülQ kockázatot, és írjon le egy-egy kimutatást, amivel diagnosztizálni lehet Qket!

-Hitelkockázat:
Az adós a hitel összegét és kamatait nem fizeti meg, vagy részben fizeti meg és/vagy nem a szerzQdésben meghatározott idQben fizeti meg.
(Cook mutató/TQkemegfelelési mutató)

-Piaci kockázat:
Egy pénzügyi piaci termék miatt valószínqsíthetQ veszteség.
(VaR)

-Szolvencia/ Saját tQke kockázat:
A bank rossz gazdálkodásának eredményeképpen a betétesek követelésének kielégítésére bevonható forrása (szavatoló tQke) elégtelen a biztonságos a biztonságos banktevékenység végzéséhez.

-Diszponibilitási kockázat:
A banknak nincs elegendQ likvid eszköze az ügyfelei igényeinek kielégítésére.

-Portfóliókockázat:
A bank eszközeinek leértékelQdésébQl, a jelenbeli és jövQbeli kötelezettségeinek felértékelQdésébQl és saját tQkéjének csökkenésébQl származó várható veszteség.

-Mqködési kockázat:
A bankot, mint egészet, mint gazdálkodó szervezetet érintik. A bank által nem vagy csak kevéssé befolyásolható piaci, makrogazdasági és állami, politikai erQk idézik elQ Qket.

6. Miért speciális a banküzem? A bank mérlegének és eredménykimutatásának specialitásai az iparvállalatokéval összehasonlítva.

Speciális, mert:
-Eszközei elsQsorban pénzeszközök, pénzügyi vagyontárgyak
-Magas tQkeáttétel
-Eszköz- és forrásszerkezet eltérése lejárat, devizanem, kamatozás módja és kockázat szempontjából
-Domináns a változó költség
-Saját tQkéhez képest nagy gazdasági jelentQség

Bankmérleg jellegzetességei:
-befektetési társaság és hagyományos kereskedelmi bank tételek együtt
-likviditási sorrend
-eszközöknél-kötelezettségeknél csoportosítás módja:
-jövedelemtulajdonos
-lejárat
-befektetés célja
-kapcsolt vállalkozás
-speciális, csak bankra jellemzQ tételek: általános kockázati tartalék, konszolidáció miatti változások

Banki eredménykimutatás jellegzetességei:
-több specialitás, mint a mérlegnél: kamatkülönbözet, pénzügyi mqveletek eredményének részletes bontása, általános tartalék
-tételek bontása a bank, befektetési szolgáltatási és az egyéb tevékenység szerint
-költségnem szerinti költségek

7. Milyen hitelminQsítési kategóriákat ismer? Adja meg nevüket, jellemzQjüket és a rájuk képzendQ értékvesztés mértékét!

-Problémamentes:
Hitelezési veszteséggel nem kell számolni, valószínqsíthetQ, hogy megtérülnek.
Értékvesztés: 0%
-Külön figyelendQ:
Veszteség nem valószínqsíthetQ, de valamilyen információ miatt külön kezelést igényel.
Értékvesztés: 0-10%
-Átlag alatti:
Magasabb kockázatú, vagy bizonytalan mértékq veszteség valószínqsíthetQ.
Értékvesztés: 11-30%
-Kétes:
Bizonyíthatóan veszteséget okoznak, de a veszteség értéke még pontosan nem ismert.
Értékvesztés: 31-70%
-Rossz:
Veszteség várhatóan 70% feletti.
Értékvesztés: 71-100%

8. Mutassa be a hitelkockázat felmérésének és kezelésének módszereit egyedi ügyfél és összbanki szinten!

Egyedi szinten:
AdósminQsítés- Hitelbírálat:
Biztosítja, hogy csak megfelelQ bonitású (hitelképességq) vállalatok vehessenek fel htielt, olyanok, amelyek határidQre és kamatokkal együtt is vissza tudják fizetni azt.
Fedezeti politika:
A fedezet a bank készpénzre váltható, vagyoni értékq joga. Az ügyfél szerzQdés szegése, fizetésképtelensége esetén él a bank ezen jogaival, így kárpótolni tudja magát.
Saját erQ elQállítása:
Általában hosszú lejáratú hitelek esetén a bank a hitelfolyósítást bizonyos saját tQke-hozzájáruláshoz köti.
Ügyféllimit:
A maximálisan nyújtható kölcsön nagysága egy adott ügyfél számára.
Monitoring:
A hitelek folyamatos felülvizsgálata.

Összbanki szinten:
Diverzifikáció:
A kockázat csökkentése érdekében többféle ügyfél számára nyújt hitelt. (pl.: több ágazatnak, több országba, több szektornak)
Hatásköri limitek:
Megakadályozza, hogy egy személyre túl nagy felelQsség, kockázat háruljon.
Bankbiztosítás:
Biztosítást nyújt, garanciát vállal a kihelyezett hitelekre.
Értékpapírosítás:
Az egyedileg kis összegq, illikvid követeléseket likviddé, pénzpiacon eladhatóvá teszi.

9. Milyen korlátokat állít a hitelintézeti törvény a kockázatos banki tevékenységek elé?

Nagykockázat:
Az a kockázatvállalás, amikor egy ügyfél vagy ügyfélcsoport részére történt összes kockázatvállalás nagysága a hitelintézet szavatoló tQkéjének 10%-át meghaladja.
A hitelintézet összes nagykockázata nem lehet több, mint a szavatoló tQke 8-szorosa és egy hitelfelvevQnek adott összeg nem lehet több, mint a szavatoló tQke 25%-a.
Nem közvetlenül banküzemi célt szolgáló ingatlan befektetés:
A bank a szavatoló tQkéjének 15%-át meg nem haladó mértékben vásárolhat ilyen ingatlanokat. A gazdasági ciklusok alatt szélsQségesen ingadozhat az ingatlanok ára és ezzel nagy veszteséget szerezhet.
Nem pénzügyi szolgáltatóban tulajdonrész:
A banknak tartós részesedése a szavatoló tQkéjének 15%-át meg nem haladó arányban lehet és ez is csak kisebbségi 51%-ot meg nem haladó részesedés lehet. Az összes tartós befektetés nem haladhatja meg a szavatoló tQke 60%-át.
Az összes többi befektetés nem haladhatja meg a szavatoló tQke 100%-át.

10. Mi az oka a pénzügyi közvetítQk szigorú szabályozásának?

-A bankok a gazdálkodó alanyok közötti fizetési forgalom fQ lebonyolítói. Ha egy bak csQdbe jut és nem képes fizetni, a számlavezetési körébe tartozó összes gazdálkodó szervezet és magánszemély is fizetésképtelen lesz.
-A bank maga is igyekszik elkerülni a csQdöt, igyekszik pénzt szerezni. Ennek két módja van: vagy hitelt vesz fel más pénzintézettQl, vagy emeli a betéti kamatlábat. Utóbbi esetben a többi, jól mqködQ bankot hozhatja nehéz helyzetbe, ill. nem kívánatos kamatemelkedést okozhat. Ha bekövetkezik a csQd, akkor azok a bankok kerülnek nehéz helyzetbe, akik hiteleztek a csQdbejutott banknak. Így egy egész pénzügyi rendszer összeomlása következhet be.
-A bankok különösen sérülékenyek a veszteségekkel szemben, mivel forrásaik túlnyomó része idegen forrás, ami megfelelQ idQben és kamattal vissza kell fizetniük. A keletkezQ veszteségeket csak kicsiny saját tQkéjük terhére számolhatják el.
-Ha egy bank nehéz helyzetbe kerül, az állam segítségére számíthat. A bank vezetQk ezt kihasználva a betétesek pénzét veszélyeztetve próbálják saját vagyoni helyzetüket javítani, hiszen a betéteseket az állam úgyis kárpótolja.
-A magas tQkeáttételbQl adódó másik veszély: a bank tulajdonosai nem a saját pénzüket kockáztatják, emiatt hajlamosak nagy kockázatú ügyleteket végezni.

11. Ismertesse a magyar bankrendszerben a 90-es években alkalmazott három konszolidációs technikát!
Hitelkonszolidáció:
A bankok kihelyezési portfólióinak tisztítását jelenti. A bankok követeléseinek bankok általi értékelése után az állam a rossz követeléseket újonnan kibocsátott hosszú lejáratú államkötvényekért megvásárolta. A folyamat során az állam nem avatkozott a bankok életébe.
Adóskonszolidáció:
Az állam 12 többségi tulajdonú állami vállalat pénzügyi terheit kívánta enyhíteni. Az állam e vállalatok kötelezettségeit államkötvényekért megvásárolta a hitelezQ pénzintézetektQl.
Bankkonszolidáció:
A bekövetkezett banki tQkevesztések kezelésére történt. A bankok feltQkésítését jelentette úgy, hogy a bankok által kibocsátott új részvényeket az állam államkötvényekért jegyezte le. Ez a technika a bankok rossz portfóliójának kockázati tartalék igényét fedezte és a portfólió kezelését a bankokra bízta. A tQkeemelést a kormányzat feltételekhez kötötte: menedzsment leváltása és/vagy új banki stratégiák kidolgozása.

12. Soroljon fel 7 fedezetet és jellemezze Qket jogi érvényesíthetQség, piacképesség, értékállóság szempontjából!

Személyi biztosítékok:
-Egyszerq kezesség
-KészfizetQ kezesség
-Egyszerq és készfizetQ garancia
Tárgyi biztosítékok:
-Zálogjog:
-Jelzálog
-Kézizálog
-Zálogjog vagyontárgyon
-Óvadék
Árbevétel engedményezés

13. Milyen kockázatokat szabályoz a kereskedési könyv? Írjon a szabályozott instrumentumokra egy-egy példát!

A kereskedési könyv a banküzem piaci kockázatait tartja nyilván napi piaci értéken.
Kockázat típusa Mire vonatkozik? Pozíciókockázat Kötvények, részvények egyedi és általános kockázata, határidQs ügyletek, származtatott index ügyletek, jegyzési garanciavállalás, opciós ügyletek Partnerkockázat Nyitva szállítás, letétek, díjak jutalékok, késedelmes teljesítés Árukockázat TQzsdei árucikkek Devizaárfolyam kockázat Devizában fennálló kötelezettségek és követelések Nagykockázat Egy ügyféllel a szavatoló tQke 10%-át meghaladó kötelezettségvállalás
14. Ismertesse egy bank mérleg alatti tételeit!

Semleges bankmqveleteket mérleg alatti tételeknek is szokás nevezni, mert nem jelennek meg sem a mérleg eszköz, sem a mérleg forrás oldalán.
Mérlegen kívüli tevékenységek Banki kötelezettségvállalások Banki szolgáltatások Kereskedelemfinanszírozás Hitelnyújtási kötelezettség vállalás Befektetések -pénzforgalom
-tanácsadás
-trezor, letét
-közvetítés
-nyomtatvány árusítás
-letétkezelés -kereskedelmi akkreditívek
-elfogadványhitel
-kereskedelmi garancia -hitelkeret
-rulírozó hitelszerzQdések
-kötvény-kibocsátás
-értékpapírosítás -valuta és kamatláb csereügyletek
-határidQs ügyletek
-kamatminimum, kamatmaximum
Kötelezettségvállalás:
A bank vállalja, hogy valamilyen jövQbeli idQpontban finanszírozni fog. Ez általában valamilyen feltétel megléte esetén valósul meg.
Banki szolgáltatások:
Azon pénzügyi szolgáltatások, amelyeket a bank a betét-hitel üzletágon kívül lát el.
Kereskedelem-finanszírozás:
A bank kötelezettséget vállal arra, hogy ha a szállító teljesíti a szerzQdéses kötelezettségeit, a bank fizetni fog, függetlenül attól, hogy a vevQ teljesít vagy sem.
Kereskedelmi garancia:
A bank garanciát vállal azért, hogy kifizeti a vevQ tartozását, ha a vevQ ezt a kötelezettségét nem teljesíti.
Elfogadvány hitel:
A bank egy, a vevQ által kibocsátott idegen váltó aláírásával garantálja a szállító felé a fizetést.
Akkreditív:
A vevQ az import ellenértékét és egy biztonsági tartalékot elkülönít a banknál egy számlán. Ezáltal a bank megtette kötelezettségvállalását, a szállító pedig a szerzQdés szerint szállítja a vevQnek az árut.
Hitelnyújtási kötelezettségvállalás:
A hitelszerzQdés idQpontjában nem feltétlenül kapja meg a hitelfelvevQ a kért összeget.
Hitelkeret:
Folyószámlahitel esetén a bank hitelkeretet nyit a vállalkozó számára, amit közvetlenül az elszámolási betétszámlájáról vehet igénybe. A vállalkozó többet elkölthet, mint ami az elszámolási betétszámláján van, mert a bank a hitelkeret erejéig megfinanszírozza.
Rulírozó hitelszerzQdések:
Formális megállapodás a bank és ügyfél között, amely kötelezi a bankot a hitelnyújtásra a szerzQdés feltételei szerint. (kölcsönösszegek maximuma, lehetQség fennállásának ideje, kamatláb).
Kötvény-kibocsátás:
A bank vállalja, hogy a megbízó kötvénykibocsátó nevében az értékpapírokat eladja a fiókhálózata segítségével, valamint vállalja, hogy a megmaradó kötvényeket maga veszi meg.
Értékpapírosítás:
Célja, hogy az egyedileg kis összegq, illikvid követeléseket likviddé, pénzpiacon eladhatóvá tegye, így mentesítse a bankot a forrásszerzési kötelezettség alól.
Befektetések:
A bankok különféle szolgáltatásokat ajánlanak fel a gazdálkodó szervezeteknek a kockázatok kivédésére.
Kamatlábcsere:
A kamatkockázat kivédésére a vállalat kérheti a bankot, hogy fix kamatlábbal nyújtson számára hitelt. Ekkor a bank átvállalja a kockázatot, amelyet csereügylettel, swappal próbál kivédeni: változó kamatozású pénzáramot fix kamatozású pénzáramra cserél.
Devizacsere:
Árfolyam kockázat elleni védekezés: egy bank forrásai és betétei különbözQ devizanemben esedékesek. A bank keres egy másik hitelintézetet, akivel kicserélik pénzáramaikat.
HatáridQs ügyletek:
Az ügylet tárgya kölcsönadott összeg és ennek kamatlába, amelyet ma rögzítenek, de a jövQben hajtják vére a cserét. Opciós ügylet esetében el is állhat az egyik fél az ügylettQl, ha kedvezQtlenül alakulnak számára a feltételek.
Kamatminimum-kamatmaximum:
Max: A bank és ügyfele megegyezik egy olyan maximális kamatlábban, amelyet a hitelszerzQdés kamatlába nem haladhat meg.
Min: A kamatot fizetQ fél garanciát vállal arra, hogy a kamatlábak esése ellenére is egy minimális kamatot fizet.

15. Hasonlítsa össze a futures és a forward ügyletet!

Terület Forward Futures 1. Kereskedés módja Telefonon, kevés vevQ, kevés eladó Nyilvános kikiáltás, sok vevQ, sok eladó 2. Üzlet volumene Egyéni igények szerint Standardizált 3. Teljesítés dátuma Flexibilis Standardizált 4. Ügylet díja A vételi és eladási díj közti marge Ügynöki díj, nincs külön vételi és eladási ár 5. Biztonsági letét Nincs, kiegyensúlyozott mérleg szükséges Alacsony 6. Az árfolyam Ügyfelenként eltérés lehetséges Mindenki számára ugyanaz 7. Klíring Nincs külön klíringház Naponta 8. Árfolyamváltozás Nincs napi limit Korlátozott 9. A piac helye Világ minden táján szétszórva, telefon Egy helyen a tQzsde floorján összevonva 10. A nem teljesítésbQl eredQ kockázat viselQje A másik fél A klíringház 11. Az üzlet felmondása (pozíció zárása) Az eredeti ügyfélnél, nehézkes A piacon, könnyq 12. A hitelforrásokat Igénybe veszi Nem veszi igénybe 13. Az ügyfelek Ismerik egymást, közvetlenül kereskednek Nem tudják, ki a másik fél, ügynök 14. Kik vehetik igénybe Nagy ügyfelek Széles közönség

16. Hasonlítsa össze a vállalatfinanszírozó és a projekthitelt egymással! (lejárat, hitelcél, direkt fedezet, folyósítás technikai formája) Részletezze a technikai formák jelentését!

Szempont Projekthitel Vállalatfinanszírozó hitel Lejárat Közép és hosszú távú Rövid Hitelcél Befektetett eszköz Forgóeszköz Direkt fedezet Pénzáram Árbevétel Technikai forma Készenléti (stand-by) hitel Folyószámla, rulírozó, gördülQ, eseti
Stand-by:
a hitel folyósítása vagy/és törlesztése több részletben történik. Ez a hitel egy ígérvény, amit meghatározott feltételek megvalósulása esetében folyósít a bank. A bank célja az, hogy a hitelt a hitelcél érdekében használják fel.
Folyószámla:
a bank lehetQvé teszi a vállalat számára egy bizonyos kereten belül, hogy elszámolási betétszámlájáról több pénzt vegyen kölcsön, mint amennyi a számla egyenlege.
Rulírozó:
Egy elQre meghatározott idQre a bank egy hitelkeretet bocsát az adós részére, amit az tetszése szerint vehet igénybe a futamidQ folyamán. A hitel nyilvántartására az elszámolási betétszámlától külön hitelszámlát nyitnak.
GördülQ:
A hitel lejáratakor a bank megvizsgálja a cég gazdálkodásának állapotát és ennek függvényében dönt a hitel megadásáról, ill. a hitelfeltételekrQl.
Eseti:
A bank egy elkülönített hitelszámlát nyit, amit megterhel a hitel összegével, a másik oldalon pedig ezt az összeget jóváírja az adós elszámolási betétszámláján, amit az felhasználhat. Általában egy összegben, lejáratkor törleszti az adós az elszámolási betétszámlájáról.

17. Soroljon fel 6 módszert a hitelezési veszteség megelQzésére! 1-1 mondatban mutassa be Qket!

Tanácsadás
Új tQke szerzése
Privatizáció
Növekedési tervek csökkentése
VevQállomány beszedésének gyorsítása, nagyobb szállítói hitel
Készletgazdálkodás javítása
KiegészítQ fedezetkérés
Garanciakérelem
Hitelszindikálás (több bank hitelez)
Hitel átütemezése
Új hitel folyósítása
Személyes nyomásgyakorlás
Jogi lépések
Tartalékképzés
CsQd, felszámolás

18. Mutasson be négy hitelbírálatnál alkalmazott mutatószámot! (számláló/nevezQ, közgazdasági tartalom)

Likviditási mutató:
Forgóeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek
TQkeáttételi mutató:
Idegen tQke/Saját tQke
Cash-flow ráta:
(adózott eredmény+amortizáció)/árbevétel
Adósságszolgálati mutató:
(adózott eredm.+amortizáció+h.lej.hitelkamat)/h.lej.hitelek éves adósságszolg.
Kamatfedezet:
(üzemi eredm.+amortizáció+kamatbev.)/kamatkiadás

19. Mutassa be a limitszámítás általános elvét! Ismertessen 4 limitszámítási módszert! Írja fel a képletüket, a közgazdasági feltételüket és hogy milyen lejáratú limitek kiszámítására alkalmasak!

Általános elv:
Általában a saját bankot hasonlítom egy másikkal össze, ezért úgy alakítom ki a limiteket, hogy ne kerüljek rosszabb, helyzetbe, mint a másik bank.

Üzleti ciklus alapján számolt limit:
-ügyfél annyi napi árbevételnek megfelelQ rövid lejáratú hitelállománnyal rendelkezzen, amennyi az ágazati átlag
-képlete: Nettó árbevétel* Ágazati átlag
-rövid lejáratú hitelek limitjeként alkalmazzák

Likviditási követelmény alapján számolt limit:
-az ügyfél annyi rövid lejáratú hitellel rendelkezzen, hogy nem süllyed likviditási mutatója egy bizonyos szint, az ágazati átlag alá
-képlete: Forgóeszköz/Ágazati átlag- Egyéb rövidlejáratú kötelezettség
-rövid lejáratú hitelek limitjeként alkalmazzák

Limitszámítás jövedelmezQségi követelmények alapján:
-a vállalatnak maximum akkora hitelállománya lehet, ami mellett az üzemi eredmény még pozitív lesz
-képlete: Üzemi eredmény/Összes hitel súlyozott átlagos kamatlába
-teljes hitelállomány limitjeként alkalmazzák
"ºèê| (
*
ì
n ú ü þ *,ª¬²òˆ¶¸‚„†ª®°²nšœ(*,.àúü

,.,.óïçâçïÞïÞÖÌÖÞÈÞÈļ´ª´â´¦¢¦¢š¢–‘‰â‰–…–…–…––}–}–h)U6hD{`hÐA×h}"‰h:f4>* h}"‰>*h:f4

* hñfhy~hy~h)h

* h:f4h)h>*hy~h)h>*hy~h¦>*h¦hœs

* h¦høHn>*h¦høHn>*høHn hñf>*h¦hkZ>*hkZh¦hkZ5CJ aJ 1 "êì\ ^ *
B

D

l
n
ê
ì
ü þ ,lº6l¼Þ"Zª¬¸ºýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýbˆþºÆ„†®°œž²Êìþýýýýýýý÷÷÷÷$If
þ*.àü
a[[[[[$Ifžkd$$If–FÖÖ\”ÿa}4Ü#ÿÿÿÿ
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laö


.š.6Da[[[[[$Ifžkdn$$If–FÖÖ\”ÿa}4Ü#ÿÿÿÿ
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laö.46BF^hvx"$*,8?YZpq‚—˜´µOPVpîð$ !!Z!\!Ð"œ&ž&l'š'œ'ž'¾'À'¬*+ +Ê,Ì,ª.¬.p/üøüøüøüøüøüøüøüøüøüøüñüñüøüøüøüøüøüøéß×ÓÏËÇÏÇËû¶»²®²®ª®ª¦ª²žhóv"h ,Q>*hfq¸hà h¥=h0k+ hñf>*h ,Qhó`¬>*hó`¬hòs\h
ÚhÑtòh}"‰h0k+hy~>*

* h0k+h}"‰>*h0k+h}"‰>*

jàðh)U6h:f4h)U6=DF`bdfa[[[[$IfžkdÜ$$If–FÖÖ\”ÿa}4Ü#ÿÿÿÿ
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laöfhx$,:a[[[[$IfžkdJ$$If–FÖÖ\”ÿa}4Ü#ÿÿÿÿ
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laö: " tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laö
BC[r‚ƒ„…†Ž—ùùùùùùùùùù$If
—˜µ1DPWa[[[[[[$Ifžkd&$$If–FÖÖ\”ÿa}4Ü#ÿÿÿÿ
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laö WXYðò-$ n p ’
!a_________žkd”$$If–FÖÖ\”ÿa}4Ü#ÿÿÿÿ
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laö

!!!\!Ð"Ò"
#¦#¨#Ð#% %<%œ&ž&œ'ž'À'4(Z( )X)¸)º)ô)€*ª* +@+T+ýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýT+z+¨+x,z,Î,Æ-l.ª.¬.ž/ /Â/`0‚0¨0V1~1œ1.2X2h2 383H3Š3¶3¸3Š4Œ4ýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýp/Š/œ/ž/ /À/Â/6383¶3¸3ô3

4Z4ˆ4Š4Œ4ª4¬4â4:6^6°7Ü7º8Ð8X9n9º9¼9:þ:";º;Ø;T*h*R‘hñf>*

* h H3hóv">*h*R‘hóv">*h ,Qh²|Ch!?îhóv"h0k+>* hñf>* häI7>*2Œ4¬4<6²7º8Z9¾9À9æ9;¼;V<*=,=Þ=à=ü=B?Œ@A”BèBªD:E &
F gdq|
&
Fgdk$:gdk$:
&
F gd H3
&
F gdk$:”BèBªD*hO6;hóv">*hJV¡h*R‘h¼6‘>*h¹Q§h†Ö

* h¨XÙhñf>*

* h¨XÙhóv">*hhXD’h˜k]hªFÝhóv"h*R‘hñf>*h*R‘hóv">*hq|hÅ hÅ hÅ 62 &
F
gd†Ögd
&
FgdXD’)Y*Y:Y$[€zz$If~kd$$IfT–FÖÖ0”ÿ
„vz
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÖÿÿÖÿÿÖÿÿ4Ö4Ö
laöŠT$[&[F[Ê[€zz$If~kde$$IfT–FÖÖ0”ÿ
„vz
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÖÿÿÖÿÿÖÿÿ4Ö4Ö
laöŠTÊ[Ì[ä[\€zz$If~kdÈ$$IfT–FÖÖ0”ÿ
„vz
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÖÿÿÖÿÿÖÿÿ4Ö4Ö
laöŠT\
\:\ž\€zz$If~kd+$$IfT–FÖÖ0”ÿ
„vz
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÖÿÿÖÿÿÖÿÿ4Ö4Ö
laöŠTž\ \º\F]€zz$If~kdŽ$$IfT–FÖÖ0”ÿ
„vz
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÖÿÿÖÿÿÖÿÿ4Ö4Ö
laöŠTF]H]J]ª]¬]c^^€~~~~x$If~kdñ$$IfT–FÖÖ0”ÿ
„vz
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÖÿÿÖÿÿÖÿÿ4Ö4Ö
laöŠT^‚^ ^µ^—‘‘$IfgkdT$$If–FÖ֔ÿÜ#H$
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÖÿÖÿÖÿ4Ö4Ö
laöµ^¶^Ð^õ^___+_7_M_[_„~~~~~~~~~$Ifzkd$$If–FÖÖ0”ÿmÜ#Ùo
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÖÿÿÖÿÿÖÿÿ4Ö4Ö
laö
[_\_w_‰_ _¬_6`^`‚`Æ`î`]WWWWWWWWW$If¢kdü$$If–F4ÖÖ\”ÿ»
mÜ#'
ZX`o
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laö
î`&a(a*a,aZa2bHbb¹bùùWUUUUUU¢kd$$If–F4ÖÖ\”ÿ»
mÜ#'
ZX o
tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6ööÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿÖÿÿÿÿ4Ö4Ö
laö$If ¹bÀdîdÌeòe¼fÔfrh¼hli„iŽkÄk>mfmÄnènp#pŠp™p–q£qXs€sJu€upvTwVwýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýý h@hBhDhrh¼hjili‚i„iŽkÀkÄkmfmÄnèn pp"p#pkplpqprpŠp—p–qr”rXs€sJu|u€unvpvVw’wÀwÂwÄwüøüøðüøèàÜÔÜÐÜÈÐÀ¼Ð´¬¨¤¨¤¨œ¤œ¤˜˜ˆ„€„€xpxlhñfhO6;hñf>*hO6;hóv">*h¯@±hQ/Hh¯@±hQ/H6h†#¹h†#¹6h†#¹hI qhI q6hI qhõDhI qh¸ ü6hI qhõD6h~dhõDha7a6h~dha7a6ha7aha7ah²46h²4h²4h
_6h²4h²46h
_h¸ ü6h¸ üh
_*VwÂwÄwÔwäwôwöwxdx¶xýý÷÷÷l÷÷÷‹kd" $$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö$If ¶x¸xÜx
y&ytnnn$If‹kd„ $$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö&y(yRyhy„ytnnn$If‹kdæ $$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö„y†y¤yìy$ztnnn$If‹kdH$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö$z%z9zbzkztnnn$If‹kdª$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laökzlz{z›z´ztnnn$If‹kd

$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö´zµzÀz×zßztnnn$If‹kdn $$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laößzàzôz{{tnnn$If‹kdÐ $$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö{{"{I{P|tnnn$If‹kd2
$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laöP|R|²|Ê|ä|tnnn$If‹kd”
$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laöä|æ|8}v}˜}tnnn$If‹kdö
$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laöÄw8}t}v}–}Æ}à}â}~ ~<~=~_~y~†~‡~–~š~QR⃬…®…‰‰„‰À‰Â‰Ä‰€Œ"NPRÔ*Ž,Žîð¼½ËÌ`‘a‘¬’à’â’˜< Z \ ¾ À lz|Žæè
,
.
2
V
š

œ

À

üøüøüøüøüøüøüøüøüðìèäèäèðÚðìÖðÚðìÖÒÖÒÖðìÎÊÎÆÎÆÎÆÄÆÀÆÀÊð¸ð¸ðì´°´°´°´°h5[ëh_Âh-‰hñf>*hgYUh(ÑhÕ\hYeh»½hÏ ­

* hÏ ­hñf>*h¢`›h†ÖhñfhO6;hñf>*hïÁh Y°D˜}š}Æ}â}~tnnn$If‹kdX
$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö~~ ~=~`~tnnn$If‹kdº
$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö`~a~y~‡~—~tnnn$If‹kd

$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö—~˜~™~š~QR[hƒtrrrrlll$If‹kd~

$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laöƒ„Œ¡§tnnn$If‹kdà

$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö§¨±ÄÐtnnn$If‹kdB
$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laöÐÑàéótnnn$If‹kd¤
$$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laöóô€@€Œ€tnnn$If‹kd $$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laöŒ€Ž€€n‚΃⃜…®…Ԇ↉‰Â‰trmmrhrhrrrrgd¢`›gd†Ö‹kdh $$If–FÖÖF”ÿ’
‘#þ
ÿ
ÿ

tàÖ0ÿÿÿÿÿÿ ö6öÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿÖ

ÿÿÿ4Ö4Ö
laö

‰ĉډü‰ŠRŠÎŠ‹6‹V‹ ‹Ä‹î‹"Œ<ŒZŒ~Œ€ŒPRÔ,ŽžŽpîð¼ýõõõõõõõõõõõõõõõýýýííííåýý
&
F gd»½
&
F gdÏ ­
&
F
gdÏ ­¼½Ì`‘a‘†‘â’4“”“–“ô“€”Ç”÷”ø”Z– —¤—˜jì¢ÞàBÈ\ ¾ À ýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýýý
Limit kialakítása tQkeszerkezeti elvárások alapján:
-a vállalat eladósodottsága nem növekedhet az ágazati átlag fölé
-képlete: Saját tQke* Ágazati átlag- Nem hitelintézeti kötelezettségek- Céltartalékok- PIE
-Teljes limitként alkalmazzák

Limitszámítás megtérülési követelmények alapján:
-nettó adósságszolgálati mutató ne csökkenjen az ágazati átlag alá
-képlete: (adózott eredmény+ értékcsökkenés+ h. lej. kamat)/Ágazati átlag
-hosszú lejáratú hitelek limitjeként alkalmazzák

20. Mit jelentenek az alábbi fogalmak: cessziós hitel, rendelkezésre-tartási jutalék, Cenzúra Bizottság, általános tartalék, importfedezeti betét?

Cessziós hitel:
A hitel biztosítéka egy fizetési kötelezettséget tanúsító okmány (számla).
Rendelkezésre-tartási jutalék:
A hitelszerzQdést már megkötötték, de az ügyfél még valamilyen okból nem vette igénybe a hitelt, de bármikor várható, hogy igénybe veszi. Emiatt a banknak bármikor késznek kell lennie, hogy a szükséges összeget biztosítsa. Ekkor a bank rendelkezésre tartja a szükséges pénzösszeget. Ezért a szolgáltatásért a bank rendelkezésre-tartási jutalékot szed.
Cenzúra Bizottság:
A hitelkérelem elbírálásával foglalkozik, Q hozza meg a végsQ döntést a hitel megadásáról.
Általános tartalék:
Az adózás utáni eredmény 10%-a. Az üzem egészének kockázatát hivatott fedezni. Az általános tartalék elQírásával a szabályozás meg akarja akadályozni, hogy a bank tulajdonosai osztalékként kifizethessenek olyan jövedelmeket is, melyre szükség volna bizonyos kockázatok fedezetéül.
Importfedezeti betét:
Az importQr bankja garanciát vállal arra, hogy ha a szállítást bizonyító okmányokat megkapja, fizetni fog az exportQrnek. A bank megköveteli ügyfelétQl, hogy az import értékét és egy fedezeti összeget helyezzen el egy elkülönített számlán.

21. Mit tartalmaz egy hitelkérelem, és melyek a hozzá csatolandó dokumentumok?

Hitelkérelem tartalma:
Pályázó bemutatása
-alapítás
-termékszerkezet
-jogi helyzet
-foglalkoztatottak
-értékesítés és megoszlása
-szállítók jellemzése
-versenytársak jellemzése
-pénzügyi kimutatások
Hitel célja
-mire költjük a pénzt
Hitelcél megtérülése
-IRR elemzés
-jövQbeni mérleg, eredménykimutatás, pénzáram
-programmal kapcsolatos kockázatok
-visszafizetés ütemezése
Fedezetek

Csatolandó dokumentumok.
Társasági szerzQdés
Aktuális cégkivonat
Szervezeti ábra a cégrQl, illetve a cégcsoportról
A legutolsó 3 lezárt év éves beszámolója, könyvvizsgálói záradéka és kiegészítQ melléklete
Az utolsó negyedévi mérleg és eredménykimutatás
az anyavállalat legfrissebb éves beszámolója
A felajánlott biztosítékok dokumentumai (3 hónapnál nem régebbi): tulajdoni lap, értékbecslés és a közjegyzQi tanúsítvány a bejegyzett ingózálogjogokról
Igazolás a köztartozásokról (APEH, VPOP)
Projekthiteleknél még kell:
-eredménykimutatás és mérlegterv a hitel futamidejére
-üzleti terv
-megvalósíthatósági tanulmány (ha készült)

22. Mi a különbség az angolszász és a kontinentális lekötött betétek között?

Kontinentális:
-Lekötés határozott idQre
-Egyszeri lekötés: lejáratkor az összeg látraszóló számlára vagy kifizetésre kerüljön
-Folyamatos lekötés: lejáratkor hasonló idQszakra újra befekteti a kamatokkal megnövelt összeget

Angolszász:
-Betét felmondási ideje határozott: az az idQszak, amivel elQbb az összeget fel akarják venni
-EllenkezQ esetben a felmondási idQre járó kamatot az ügyfél elveszti

23. Mutassa be a passzív módon gyqjtött források fajtáit! Mi jellemzQ a megtakarítási és a befektetési számlákra?

Passzív bankügyletek esetében a bank pénzeszközöket kap és ezért kötelezettsége keletkezik.

Látraszóló betétek Megtakarítási számlák Befektetési számlák Egyéb betétek -azonnali elérésq számlák
-lekötött betétek
-értékpapírral gyqjtött források
-takarékbetétkönyv -tagi betét
-befektetési jegy
-indexhez kapcsolt számlák
-nyugdíj-elQtakarékossági számlák
-életbiztosítással egybekötött betét -beruházási célbetét
-importfedezeti betét
-váltófedezeti számla
-csekkfedezeti számla
-letéti számla
Látraszóló betétek:
Az ügyfél kérésére a kívánt összeget a banknak ki kell szolgáltatnia.
Megtakarítási számlák:
Itt elsQsorban az ideiglenesen felesleges pénzeszközeiket tartják az ügyfelek, melyet rövid idQn belül fel akarnak használni. Lejáratuk rövidebb, mint egy év, összegük az ügyfél vagyonához képest kicsi. Kamatuk elQre rögzített.
Azonnali elérésq számlák:
A számláról bármikor fel lehet venni pénzt, de magasabb kamatot csak akkor fizet, ha egy bizonyos összeg alá a számla egyenlege nem csökken.
Lekötött betétek:
Kontinentális: Betéteket határozott idQre kötik le.
Egyszeri lekötés: Lejáratkor a pénzösszeg látraszóló számlára vagy kifizetésre kerül.
Folyamatos lekötés: Lejáratkor újra lekötik a kamatokkal növelt összeget.
Angolszász: A betét felmondási ideje határozott (amivel elQbb az összeg felvételét jelezni kell). EllenkezQ esetben a felmondási idQre járó kamat elvész.
Értékpapírral gyqjtött források:
A pénzintézetek értékpapírokat bocsátanak ki a nem monetáris szféra, a lakosság és a vállalatok számára. Az értékpapírokat a pénzintézetek fiókjaiban árusítják.
Takarékbetétkönyv:
Olyan sajátos betétszámla, melynek nyilvántartását az ügyfél tulajdonában lévQ könyvecskében végzik el. Ebben írják jóvá a befizetéseket és itt vonják le a kifizetéseket. a kamatfizetésre bizonyos állandó idQközönként kerül sor.
Befektetési számlák:
Itt egy évnél tovább helyeznek el betétet, a felhalmozott összeg a befektetQk vagyonához képest jelentQs lehet. Hozamuk elQre nem garantált, általában valamilyen pénzügyi piaci terméktQl függ.
Tagi betét:
A takarékszövetkezetben a tagok betéteik elhelyezésével tulajdonosokká válnak és a betétek után kamatot kapnak.
Befektetési jegy:
A bankok közvetlenül nyújtanak befektetési szolgáltatást a befektetési jegyeken keresztül.
Indexhez kapcsolt számlák:
Hosszú távú lekötés ellenében kínálnak magas hozamot. a hozamot valamely pénzpiaci indikátor (tQzsdeindex) alakulásához kötik.
NyugdíjelQtakarékosság:
Az állampolgárok saját maguk is takarékoskodhatnak nyugdíjas éveikre.
Életbiztosítással egybekötött betét:
Olyan termék, amely biztosítási és befektetési elemeket is tartalmaz.
Egyéb betétek:
Az ügyfél szintén lemond egy idQre a pénze feletti birtoklásról, ezt azonban nem egy pótlólagos hozamért, hanem valamilyen más indokból teszi.
Befektetési célbetét:
A bankok a hitelfolyósítást bizonyos saját tQke hozzájáruláshoz kötik.
Importfedezeti betét:
Az importQr bankja garanciát vállal arra, hogy ha a szállítást bizonyító okmányokat megkapja, fizetni fog az exportQrnek. A bank megköveteli ügyfelétQl, hogy az import értékét és egy fedezeti összeget helyezzen el egy elkülönített számlán.
Váltófedezeti számla:
A bank elfogad egy váltót. Ahogy közeleg a váltó beváltásának ideje, a bank elkülönít egy összeget a vállalat elszámolási betétszámlájáról, amivel a váltót kifizetheti.
Csekkfedezeti számla:
A bank vállalja, hogy a benyújtó kérésére a vállalat által kibocsátott csekket pénzre váltja.
Letéti számla:
Különféle okokból kell letéti számlára egy megfelelQ pénzösszeget elhelyezni.

24. Hogyan számítható ki a tQkemegfelelési mutató? Részletesen a számláló kiszámítása! (számlálót csökkentQ tételek is) Részletesen a nevezQ kiszámítása!

TQkemegfelelés: Szavatoló tQke/Korrigált mérlegfQösszeg
Bázel II. szerint ideális értéke 8%.

Szavatoló tQke:
A hitelintézetnek azon forrásai, amelyek a hitelintézettel szemben fennálló követelések kielégítésébe tQkeként bevonhatók.
A szavatoló tQke elemei:
AlapvetQ tQkeelem Járulékos tQkeelem Saját tQke -Jegyzett tQke
-TQketartalék
-Eredménytartalék
-Lekötött tartalék
-Mérleg szerinti eredmény
-Általános tartalék Értékelési tartalék 70%-a Idegen tQke Általános kockázati céltartalék 82%-a -Alárendelt kölcsöntQke
-KiegészítQ alárendelt kölcsöntQke
A szavatoló tQkébQl levonandó tételek:
Más pénzügyi intézményben, biztosító intézetben, vagy befektetési vállalkozásban lévQ részesedések könyv szerinti értékével, ha az adott pénzügyi intézmény abban befolyásoló részesedéssel bír
Ha nincs meg a részesedése, akkor a szavatoló tQke 10-t meghaladó részt kell csak levonni
Országkockázatra megállapított tQkekövetelmény
Nagykockázati korlátok túllépése
A befektetési korlátok túllépése
A kereskedési könyvben meghatározott tQkekövetelmény
Devizaárfolyamkockázat miatti követelmény

Korrigált mérlegfQösszeg:
A Felügyelet az aktív bankkapcsolatokhoz (hitelnyújtás és kötelezettségvállalás) különbözQ súlyokat rendel. Ezekkel a súlyokkal meg kell szorozni az adott tételeket, majd a végén össze kell adni az összegeket.

25. Hasonlítsa össze a közvetlen és a közvetett pénzközvetítést a transzformációk szempontjából!

Szempont Bank ÉrtéktQzsde Összegtranszformáció KülönbözQ összegq betétek és hitelek Egy értékpapír kibocsátás különbözQ címletekben Lejárattranszformáció KülönbözQ összegq betétek és hitelek Értékpapírok másodlagos piaca Kockázattraszformáció Van Nincs

26. Mit jelent a prudens szó? (4 jellemvonás)

Jelentése: elQreható, tudatos, valamihez értQ.
A törvényben a megfelelQ banki mqködést jelenti, amely:
Független:
A bank önállóan, pusztán az ügyfél hitelképességét mérlegelve hozza meg döntéseit.
Óvatos:
Nem vállal olyan mértékq kockázatot, melyet a banküzem természete nem tesz lehetQvé.
KörültekintQ:
Az ügylet értékelésénél minden fontos információt figyelembe vesz.
Megbízható:
A szerzQdéses feltételekhez a bank tartja magát.

27. A 2010/K állampapír 2010. február 7-én fog lejárni. 10%-os fix kamatú, a kamatot félévente fizeti. Jelenleg (2008.01.03) a kötvénytQl elvárt hozam 7%. Mekkora a kötvény durációja és módosított durációja?

Állampapír lejárata: 2010. 02. 07.
Vásárlás napja: 2008. 01. 03.
Állampapír kamata: 10%
Állampapírtól elvárt hozam: 7%
Kamatfizetés gyakorisága: 2 (félévente)

Kifizetési dátumok Pénzáram Pénzáram NPV-je IdQszak (év) Pénzáram*IdQszak 2008. 02. 07. 5% 4, 97% 0,1 0,00 2008. 08. 07. 5% 4,8% 0,6 0,03 2009. 02. 07. 5% 4,64% 1,1 0,05 2009. 08. 07. 5% 4,49% 1,6 0,07 2010. 02. 07. 105% 91,1% 2,1 1,91 Bruttó árfolyam 110% 2,06 Duráció 1,87 Módosított duráció -1,75
Pénzáram: Kamatok fele, utolsónál 100%-ot hozzá kell adni.
Pénzáram NPV-je: Pénzáram/(1+kamatidQszak)
IdQszak: lejáratig hátralévQ nap/365
Bruttó árfolyam: £ Pénzáram NPV-je
Duráció: £Pénzáram*IdQszak/Bruttó árfolyam
Módosított duráció: -Duráció/(1+hozam)

28. Milyen a hozamgörbe alakja gazdasági ciklus egyes szakaszaiban és miért?

Recesszió


Fellendülés

Virágzás

Visszaesés

Feltételezések:
Nincs infláció, vagy az állandó, recesszió idején kamatok csökkennek, fellendülés idején növekednek, rövid lejáratú kamatok nagyobb ingadozást mutatnak, mint a hosszúak, de a változás azonos ütemben következik be.

29. Mit számol ki az alábbi 6 pénzügyi függvény: RÉSZLET, MÉ, RÁTA, XIRR, COUPNUM, NMÉ, JBÉ?

RÉSZLET:
törlesztQ annuitás törlesztQ részlete
MÉ:
törlesztQ annuitás jelenértéke
RÁTA:
törlesztQ annuitás hozama
XIRR:
nem ütemezett pénzáram belsQ megtérülési rátája
COUPNUM:
hátralevQ törlesztQ részletek száma
NMÉ:
befektetés NPV-je
JBÉ:
annuitás jövQbeli értéke

30. Milyen a biztonságos, prudens mqködést szolgáló védelmi vonalak vannak a bankokban?

BelsQ vonalak:
adósminQsítés:
csak megfelelQ bonitású vállalatok vehessenek fel hitelt, akik határidQre kamatokkal együtt vissza is tudják azt fizetni
fedezeti politika:
az ügyfél fizetésképtelensége esetén a bank fedezet által biztosított jogait érvényesíteni tudja, ezzel kárpótolva magát
belsQ ellenQrzés:
a hitelek feletti olyan döntési rendszer kialakítása szükséges, amelyben a tulajdonosok akarat tud érvényesülni és nem az alkalmazottak érdeke
saját tQke:
ha az adott évben képzQdött eredmény nem elég a hitelezési veszteség elszámolására, akkor a bank saját tQkéjét használja fel

KülsQ vonalak:
jogszabályok:
a bank biztonsági és likviditási követelményeit erQsíti
felügyeleti ellenQrzés:
rendszeres adatszolgáltatást követel a banktól, helyszíni ellenQrzést végezhet, bírságolási joga van
betétbiztosítás:
a bankok gyqjtött betéteik egy részét ide fizetik és ha a bank fizetés képtelenné válik az alapban lévQ pénzösszeg terhére kártalanítják a betéteseket
állami támogatás:
ha az elQzQ védelmi vonalak nem tudnak megfelelQ biztonságot nyújtani, közbe lép az állam

31. Milyen piaci kockázatokat ismer, definiálja Qket és írjon le egy diagnosztikai eszközt, valamint 1-1 példát a belsQ és külsQ kezelési technikákra!

Megnevezés Definíció Diagnosztika Kezelés Árkockázat TQzsdei termék árváltozásából eredQ veszteség lehetQsége Napi piaci árnyilvántartás, VAR BelsQ: kockázati limitek
KülsQ: határidQs ügyletek Kamatkockázat Piaci kamatlábak változásából eredQ veszteség lehetQsége Kamatérzékeny mérleg, GAP tábla, Duráció, Duráció GAP, VAR BelsQ: hitelfelvétel, betételhelyezés
KülsQ: határidQs ügyletek, kamatlábswap Árfolyamkockázat Devizaárfolyam változásból eredQ veszteség lehetQsége Devizanem-mérleg, lejárati tábla, VAR BelsQ: devizahitel, devizabetét
KülsQ: határidQs ügyletek, devizaswap

32. 2007 decemberében a magyar hozamgörbestatisztika az alábbi adatokat tartalmazta:

Év 0,25 0,5 1 3 5 10 15 2007. dec. 7,46 7,41 7,36 7,16 7,06 6,93 6,52
A negyedévre elQre jelzett infláció évi 6%. Számolja ki az implicit forwardrátákat és jelezze elQre a Fischer közelítés alapján az infláció mértékét!

Év 0,25 0,5 1 3 5 10 15 2007. dec. 7,46 7,41 7,36 7,16 7,06 6,93 6,52 Implicit forwardráta 7,46% 7,36% 7,36% 7,06% 7,06% 6,8% 5,96% Infláció 6% 5,9% 5,9% 5,61% 5,61% 5,35% 4,52% Reálhozam 1,38% 1,38% 1,38% 1,38% 1,38% 1,38% 1,38%
Implicit forward ráta:
ElsQ adatnál: megadott adat/100
Többinél:(megadott adat/100*hozzátartozó év-elQzQ forward ráta*annak éve)/(adott év-elQzQ év)

Infláció:
ElsQ adatnál: amit megadtak
Többinél: (1+aktuális forward ráta)/(1+reálhozam)-1

Hozamráta (értéke mindig megegyezik az elsQvel):
(1+elsQ megadott érték)/(1+elsQ megadott infláció)-1

33. Milyen pénzügytechnikai és jogi biztosítékokat ismer? Röviden definiálja Qket!

Biztosítékok fajtái Pénzügyi-technikai biztosítékok Jogi biztosítékok Speciális fizetési módok Pótlólagos kielégítési lehetQségek FizetQképesség erQsítése Személyi biztosíték Zálogjog és óvadék -inkasszó
-akkreditív -saját váltó
-idegen váltó
-közraktárjegy
-vételi opció
-eladási opció -árbevétel-engedményezés
-megerQsítQ nyilatkozat
-visszavásárlási jog és garancia
-élet- és vagyonbiztosítás -garanciavállalás készfizetQ sortartó
-kezességvállalás készfizetQ sortartó -jelzálogjog
-keretbiztosítéki jelzálogjog
-kézizálogjog
-közraktári jegyen alapuló zálogjog
-zálogjog vagyontárgyon
-óvadék

34. Milyen mqködési kockázatokat ismer? Definiálja Qket!

Technológiai kockázat:
A technikai haladás a meglévQ termékeket és szolgáltatásokat elavulttá teszi és ezért csökkenti a bank nyereségét és tQkéjét.
Piaci stratégia kockázata:
A bank rosszul mérte fel a helyzetét a piacon és a versenytársak megszerezték a bank ügyfélkörének egy részét.
Mqködési hatékonyság kockázata:
A nem hatékony banki mqködés kockázata a csökkenQ eredmény.
Szabályozási kockázat:
A szabályok és törvények elQre nem látható változása során lép fel.
Csalás kockázata:
A bankot veszélyeztetQ bqncselekmények valószínqsíthetQ vesztesége.
KülsQ: bankrablás, kártyaautomata kifosztása
BelsQ: sikkasztás, felelQtlen hitelezés az alkalmazottak részérQl

35. Mit jelentenek az alábbi fogalmak: rulírozó hitel, stand-by hitel, folyószámlahitel, cessziós hitel, lombard hitel, biankó hitel, gördülQ hitel?

Rulírozó hitel:
Egy elQre meghatározott idQre a bank egy hitelkeretet bocsát az adós részére, amit az tetszése szerint vehet igénybe a futamidQ folyamán. A hitel nyilvántartására az elszámolási betétszámlától külön hitelszámlát nyitnak.
Stand-by hitel:
a hitel folyósítása vagy/és törlesztése több részletben történik. Ez a hitel egy ígérvény, amit meghatározott feltételek megvalósulása esetében folyósít a bank. A bank célja az, hogy a hitelt a hitelcél érdekében használják fel.
Folyószámlahitel:
a bank lehetQvé teszi a vállalat számára egy bizonyos kereten belül, hogy elszámolási betétszámlájáról több pénzt vegyen kölcsön, mint amennyi a számla egyenlege.
Cessziós hitel:
A hitel fedezete egy fizetési kötelezettséget tanúsító okmány (számla).
Lombard hitel:
A hitel fedezete a bank birtokában lévQ értékpapír vagy más a bank trezorjaiban elhelyezhetQ vagyontárgy vagy pénzletét.
Biankó hitel:
Nincs kezes, a hitel fedezete az adós gazdálkodásának pénzárama.
GördülQ hitel:
A hitel lejáratakor a bank megvizsgálja a cég gazdálkodásának állapotát és ennek függvényében dönt a hitel megadásáról, ill. a hitelfeltételekrQl.

36. Mit mond ki Fama bankelmélete?

A bank két fQ funkciója:
Tranzakciós funkció (fizetési forgalom)
Portfólió funkció (pénzközvetítés)

Fama szerint ha tökéletesek lennének a pénzügyi piacok a 2. funkcióra nem lenne szükség.
Tökéletesek, ha:
-mindenki tökéletesen informált
-tranzakciós költség nélküliek az ügyletek
-allokációs hatékonyság van

37. Mit tartalmaz a GAP tábla, mi a GAP és a GAP ratio? Hogyan kezeljük a GAP táblában a látra szóló betéteket?

Hasonló témájú dokumentumok

Egyelőre még egyetlen hasonló témájú file sincs feltöltve a rendszerbe

A mások által feltöltött dokumentumokat értékelheted. Ha úgy ítéled meg, hogy a vizsgára való felkészülés szempontjából hasznos volt egy dokumentum, akkor adj rá sokcsillagos értékelést.
Ha hibákat tartalmaz, vagy egyéb probléma van vele, akkor keveset.
A dokumentumok sorrendje az értékelések alapján adódik. Ami fentebb van a listában, azt hasznosabbnak ítélték társaid. Az új dokumentumok pedig (értékelések hiányában) szintén a lista tetején kezdenek.

Hozzászólások

Ha észrevételed van egy dokumentummal kapcsolatban (például hibát találtál benne), akkor a Hozzászólások részben jelezheted. Az olyan jellegű kérdéseket mint pl.: A 2. feladat 4. sorából milyen átalakítással jutottunk az 5. sorban szereplő képlethez? - szintén ide érdemes írni

Egy tipp az oldalhoz! - Küldj üzenetet a szakod vagy évfolyamod összes hallgatója számára. Hasznos lehet ha választ keresel egy kérdésre, vagy mindenkivel tudatni akarsz egy információt. Ehhez használd az Üzeneteken belül a baloldali dobozban az Üzenet írását.

03.04/1 11.05-2 11.05-3 14 5. aldous huxley állampolgárság balzac barokk baudelaire bikém bio biotermék család csavar elektro épszerk 5 épülettervezés 4 eu tételek gamf fizika vizsga gdp genetika gótika iii gyakorlat jogszabályok juh kereskedelem könyv könyv 2 környezet és társadalom közig logika magyar premodern makroökonómia mb meteorológia montesquieu oxidáció őstörténet platón polgári jog radács reklám szocializáció szocioógia tételsor üzleti terv virológia vizes éh. kez. vizsga kérdések